Comparateur mutuelle TNS et indépendants

Qui est concerné par une mutuelle TNS ?

On parle de travailleur non salarié (TNS) pour les personnes qui exercent à leur compte : artisans, commerçants, professions libérales, certains dirigeants de société, micro-entrepreneurs. Pour les dirigeants de société, service-public.fr précise que le gérant majoritaire de SARL, le gérant associé unique d’EURL et l’associé de SNC sont travailleurs non salariés ; les autres dirigeants, comme le président de SAS, sont assimilés salariés.

Pour l’assurance maladie de base, les artisans et commerçants, y compris en micro-entreprise, ont rejoint l’Assurance Maladie début 2020 : selon ameli.fr, ils relèvent de la CPAM de leur lieu de résidence, et l’Urssaf recouvre leurs cotisations. La complémentaire santé vient ensuite compléter les remboursements de l’Assurance maladie.

Pourquoi le choix de la mutuelle repose sur vous

Un salarié du privé est en général couvert par le contrat collectif de son entreprise. Un indépendant n’a pas d’employeur pour lui en proposer un : il choisit seul ses garanties, pour lui et, s’il le souhaite, pour sa famille. C’est une liberté, mais aussi une responsabilité : un contrat mal adapté se remarque surtout au moment d’une hospitalisation ou de soins importants.

Mutuelle et prévoyance : deux protections différentes

La mutuelle (complémentaire santé) rembourse une partie de vos frais de santé : consultations, médicaments, hospitalisation, optique, dentaire… La prévoyance couvre un autre risque : la perte de revenus si vous ne pouvez plus travailler (arrêt de travail, invalidité) et la protection de vos proches en cas de décès.

Pour un indépendant, la question de l’arrêt de travail est souvent centrale, car l’activité repose sur lui. Selon l’Assurance Maladie, un artisan ou un commerçant (micro-entrepreneur compris) peut toucher des indemnités journalières s’il justifie d’au moins 12 mois d’affiliation, après un délai de carence de 3 jours. Les professionnels libéraux sont indemnisés par l’Assurance Maladie pendant les 90 premiers jours d’arrêt, après 3 jours de carence, depuis le 1er juillet 2021. Notre comparateur porte sur la complémentaire santé ; pour la prévoyance, parlez-en à un conseiller du cabinet.

Le cadre « Madelin », en quelques mots

Le dispositif dit « Madelin » permet, sous conditions, à certains indépendants de déduire de leur bénéfice imposable une partie des cotisations de certains contrats de santé ou de prévoyance : il concerne les indépendants non agricoles, pour un contrat de groupe souscrit par l’intermédiaire d’un groupement, dans la limite d’un plafond, à condition d’être à jour de ses cotisations sociales obligatoires ; en micro-entreprise, il ne s’applique pas, car aucune charge n’est déduite pour son montant réel. Avant de choisir un contrat pour cette raison, faites vérifier votre situation par votre expert-comptable ou par un conseiller.

Les besoins qui reviennent souvent chez les indépendants

• Pouvoir se soigner vite pour limiter l’impact sur l’activité : tiers payant, téléconsultation ou réseau de soins, selon les contrats.
• Une bonne prise en charge de l’hospitalisation, poste qui peut peser lourd en cas d’imprévu.
• Couvrir aussi le conjoint et les enfants, en particulier quand le foyer n’a pas accès à une autre mutuelle.
• Des cotisations prévisibles, faciles à intégrer dans la gestion de l’activité.

Ce que recherchent les indépendants (TNS) dans une mutuelle

Quand on travaille à son compte, chaque journée d’absence se paie. Les attentes qui reviennent chez les travailleurs non salariés se traduisent en garanties et en services concrets, à vérifier contrat par contrat :

• Se soigner sans bloquer l’activité : téléconsultation, tiers payant et remboursements rapides, pour ne pas avancer de frais ni perdre une demi-journée.
• Être bien couvert en cas d’hospitalisation : frais de séjour, chambre particulière et dépassements d’honoraires, le poste qui coûte le plus cher en cas d’imprévu.
• Une assistance utile quand on est seul aux commandes : aide à domicile ou garde d’enfants pendant une hospitalisation, selon les contrats.
• Couvrir le foyer : une formule couple ou famille quand le conjoint n’a pas de mutuelle d’entreprise.
• Des cotisations lisibles : un contrat dont le prix et les garanties restent compréhensibles d’une année sur l’autre, et, si votre situation le permet, le cadre « Madelin » à faire valider par votre expert-comptable.
• Une vraie prévoyance à côté : la mutuelle rembourse les soins ; la perte de revenus relève d’un contrat de prévoyance, à étudier séparément.

Les enjeux actuels et à venir pour les indépendants (TNS)

• Cotisations sociales : une nouvelle assiette depuis les revenus 2025. La réforme de l’assiette sociale, votée dans la loi de financement de la sécurité sociale pour 2024, concerne les travailleurs indépendants et les praticiens et auxiliaires médicaux conventionnés. La déduction des cotisations « au réel » est remplacée par un abattement forfaitaire de 26 %, appliqué automatiquement. Selon impots.gouv.fr, le total des prélèvements reste identique, mais la part des cotisations qui ouvrent des droits, notamment pour la retraite, augmente ; les nouveaux barèmes s’appliquent à partir d’avril 2026, après la déclaration des revenus 2025.
• Si l’activité s’arrête : l’allocation des travailleurs indépendants (ATI). Elle peut être versée quand une activité non salariée prend fin de manière involontaire et définitive. Selon service-public.fr, il faut notamment avoir exercé au moins 2 ans sans interruption dans une même entreprise, en avoir tiré au moins 10 000 euros de revenu sur l’une des 2 dernières années et s’inscrire à France Travail dans les 12 mois. Elle va de 19,73 à 26,30 euros par jour, pendant 182 jours au plus. C’est un revenu de remplacement, pas une couverture santé : en cas de cessation, organisez aussi la suite de votre mutuelle.
• Conjoint collaborateur : une échéance au 31 décembre 2026. Le statut de conjoint collaborateur est désormais limité à 5 ans. Selon service-public.fr, les conjoints déclarés au plus tard le 1er janvier 2022 peuvent le garder jusqu’au 31 décembre 2026 au plus tard ; un conjoint qui continue ensuite de travailler régulièrement dans l’entreprise doit choisir le statut de salarié ou d’associé. Devenu salarié, il pourra en principe bénéficier de la mutuelle collective que l’entreprise doit proposer à ses salariés ; sinon, vérifiez qu’il reste couvert par votre contrat ou par un autre.
• Reste à charge : des plafonds relevés le 1er octobre 2026. Selon service-public.fr, le plafond annuel des franchises médicales est passé de 50 à 70 euros par personne, de même que celui des participations forfaitaires (décret n° 2026-858 du 11 septembre 2026). Les contrats dits « responsables » ne remboursent pas la participation forfaitaire, ni, sauf rares exceptions, les franchises : ces sommes restent à votre charge, quelle que soit la mutuelle choisie.

Ces évolutions touchent surtout vos cotisations et votre trésorerie. Pour la mutuelle, elles rappellent deux réflexes : vérifier chaque année que vos garanties suivent votre situation familiale et professionnelle, et ne pas confondre la mutuelle avec la prévoyance.